Szöveges értékelés
a Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal Befogadó Állomás Debrecen
2007. évi költségvetési beszámolójához
I.) Az intézmény feladatkörének, 2007. évi tevékenységének rövid ismertetése (a) alapítványok, közalapítványok támogatásáról; NÉ b) vállalkozási tevékenység végzéséről; NÉ c) intézmény munkatársainak lakásépítési, lakásvásárlási támogatásáról; NÉ d) a számviteli politika 2007. évi módosításáról; NÉ e) az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírásról; NÉ f) az intézményi beszámolóban szereplő és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltéréséről [külön programmal, indoklással (81-84. űrlap)]; illetve g) vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatásáról, az alkalmazott új módszerről és annak hatásáról rövid ismertetés - 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. § (6) bekezdésével összhangban; NÉ
II.) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása (a 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. § (4) bekezdésével összhangban) az intézmény alaptevékenysége nem változott
III.) Az előirányzatok alakulása - az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése:
1) Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása
a) Módosítás Kormány hatáskörben 2,359 e Ft az évközi 13 havi fedezete
b) Módosítás fejezeti hatáskörben 65,316 e Ft, mely az ellátottak létszámemelkedése fedezete, a Regionális Igazgatóság kiadásainak fedezete, az elnyert pályázatok önrésze, jutalom, valamint tisztítószer beszerzés fedezete
c) Módosítás intézményi hatáskörben 63,624 e Ft, mely az elnyert pályázatok elismert költségeinek fedezete, valamint külföldi adomány
2) A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:
a) Maradványok alakulása 3,100 e Ft
b) Személyi juttatások, létszám alakulása: az előirányzat 7,903 e Ft-tal emelkedett melyből 1,787 e Ft kormányzati hatáskörű az évközi 13 havi kifizetésekre, 3,900 e Ft fejezeti hatáskörű jutalomra, 2,216 e Ft saját hatáskörű, pályázatból elnyert állományon kívüli foglalkoztatásra. Az előirányzat 99,7 %-ra teljesült, a 214 e Ft maradvány az áthúzódó pályázati foglalkoztatás maradványa
c) Munkaadókat terhelő járulékok: az előirányzat 2,357 e Ft-tal emelkedett, a személyi juttatásokhoz tartozó járulékokkal, kormányzati hatáskörben572 e Ft-tal, fejezeti hatáskörben 1,248 e Ft-tal, saját hatáskörben 537 e Ft-tal nőtt, az előirányzat 97,6%-ra teljesült, az 503 e Ft maradvány az árhúzódó pályázati foglalkoztatás járuléka
d) Dologi kiadások: az előirányzat 87,163 e Ft-tal emelkedett melyből 45,168 e Ft fejezeti, míg 41,995 e Ft saját hatáskörű emelés, mely az ellátottak létszámemelkedésének fedezete, az elnyert pályázatok felügyelet által biztosított önrésze, illetve a saját pályázati elismert költségek megtérülése. Az előirányzat 98,8%-ra teljesült, az 1,744 e Ft maradvány kötelezettségvállalással terhelt folyamatban lévő árubeszerzéssel, szolgáltatásnyújtással lekötött.
e) Ellátottak pénzbeli juttatásai: az előirányzat 1,647 e Ft-tal emelkedett, saját hatáskörben, mely emelkedést az évközi jogszabályváltozásból eredő magasabb összegű zsebpénz indokol
f) Működési célú pénzeszközátadás: 15,000 e Ft-tal fejezeti hatáskörben, 17,229 e Ft-tal saját hatáskörben emelkedett, a pályázati forrásból működtetett egészségügyi ellátás kiadásaiként, maradványa 562 e Ft, mely áthúzódó kiadásokkal fedezett
g) Kamatkiadások: NÉ
h) Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások NÉ
i) Intézményi beruházási kiadások:400 Ft-tal emelkedett, saját hatáskörben, 100%-ban teljesült
j) Felújítás NÉ)
k) Kölcsön nyújtása, törlesztése 3,044 e Ft-ra teljesült, 77 e Ft maradványa az idei törlesztő részlet fedezete
l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása NÉ
3) Az intézményi bevételek alakulása saját bevételeink, 86,9 %-ra teljesültek, támogatásértékű bevételeink 57,401 e Ft-tal, külföldi adományból 140 e Ft-tal nőttek;
a) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele: 6,500 e Ft
IV.) Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása
1) Immateriális javak értéke változatlan
2) Ingatlanok értéke változatlan
3) Gépek, berendezések, felszerelések értéke a 400 e Ft beszerzéssel nőtt, 1,739 e Ft selejtezéssel csökkent
4) Járművek értéke változatlan
5) Értékcsökkenés 215,173 e Ft
V.) Tulajdonosi részesedés NÉ;
VI.) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása
1) Követelések állományának alakulása 204 e Ft kiegyenlítetlen vevő számla
2) Kötelezettségek állományának alakulása 1,744 e Ft szállítói kötelezettség, és 3,045 e Ft hosszú lejáratú kölcsön törlesztő részlete;
VII.) A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása NÉ;
VIII.) Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása NÉ;
IX.) A kötelezettségvállalások állományának alakulása
1) Intézményi előirányzatok 562 e Ft pénzeszköz átadás, 214 e Ft személyi juttatás, 503 e Ft munkáltatókat terhelő járulék 1,744 e Ft dologi kiadás, valamint 77 e Ft hosszú lejáratú kölcsön kiadásai
2) EU-s támogatással megvalósuló programok NÉ;
X.) A feladatmutatók állományának alakulása NÉ
XI.) A letéti számla pénzforgalma 1,583 e Ft
XII.) A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése NÉ;
XIII.) Befizetési kötelezettségek teljesítése : 2007 évi befizetési kötelezettségünket 2007-ben teljesítettük
Debrecen, 2008. február 23.
Terdik Mária Szalainé Karap Erzsébet
Igazgató s.k. gazdasági osztályvezető s. k.